根据《中华人民共和国审计法》第二十三条的规定，黟县审计局派出审计组，自2025年2月25日至4月28日，对黟县住房和城乡建设局（以下简称“黟县住建局”）负责实施的黟县东岳山南路改造项目竣工决算进行了审计。

一、被调查事项的基本情况

黟县东岳山南路改造项目位于黄山市黟县城区，主要内容为道路工程、排水工程及照明工程等，北起翼然西路，南至宏村大道，设计全长422米，建设规模约899.66万元。东岳山南路改造项目经黟县发展和改革委员会以黟发改投〔2020〕75号文件批准建设，项目业主为黟县住建局。

二、审计调查评价

黟县东岳山南路改造项目,建立项目建设管理工作制度，明确组成人员的职责与分工，落实专职建设管理人员，实行全过程、全方位的技术指导和质量监控，切实履行项目法人职责。对项目施工能按照有关规定，采用公开招投标方式，确定中标人。项目法人与设计、监理等单位均按合同管理有关规定签订合同。项目全面落实项目法人制、招标投标制、工程监理制和合同管理制。

三、审计调查发现的主要问题

（一）单位内控管理方面。

1.单位内控管理不到位。

（二）工程管理方面。

1.项目经理未履行职责。

2.监理单位履职不到位。

（三）造价审核方面。

1.造价审核把关不严。

（四）财务管理方面。

1.未在规定期限内办理竣工财务决算。

四、整改要求及审计调查建议

对上述问题，黟县审计局已按照国家法律、法规的规定，及时出具了审计报告。对单位内控管理不到位问题，要求立行立改；对项目经理未履行职责问题，要求立行立改；对监理单位履职不到位问题，要求立行立改；对造价审核把关不严问题，要求立行立改；对未在规定期限内办理竣工财务决算问题，要求立行立改。

五、审计调查建议

1.加强内部控制管理，建立健全内部控制制度，进一步加强廉政风险防控机制建设。

2.加强项目建设管理，建设单位、监理单位应按照《建设工程质量的管理条例》的规定，严格履行监管职责。

3.加强行政事业性国有资产管理与监督，健全国有资产管理体制，规范竣工财务决算，确保资产价值完整。

六、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题及提出意见，黟县住建局正在进行整改。