黟县发展和改革委员会2021年度部门决算

第三部分 黟县发改委2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计3167.31万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计3167.31万元（含结余分配和年末结转结余）。与2020年相比，收、支总计各增加1785.34万元，增长129.19%，主要原因：小城镇基础设施建设资金增加1857.34万元，上年同期为0万元。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计3063.45万元，其中：财政拨款收入2672.07万元，占87.21%；其他收入391.38万元，占12.79%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计3064.87万元，其中：基本支出2495.81万元，占81.43%；项目支出569.06万元，占18.57%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计2775.93万元（含年初财政拨款结转结余103.86万元），支出总计2775.93万元（含年末财政拨款结转和结余67.95万元）。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加1763.83万元，上升174.27%，主要原因：城乡社区支出增加1857.34万元，一般公共服务支出增加118.8万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2706.31万元，占本年支出的85.44%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1941.40万元，增幅253.81%。主要原因一是城乡社区支出增加1857.34万元，一般公共服务支出增加118.8万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2706.31万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出514.78万元，占19.02%;社会保障和就业（类）支出106.69万元，占3.94%；卫生健康（类）支出10.27万元，占0.38%；城乡社区（类）支出1857.34万元；占68.63%；农林水（类）支出80.69，占2.98%；住房保障（类）支出43.03万元，占1.59%；粮油物资储备（类）支出93.50万元，占3.46%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1166.46万元，支出决算为2706.31万元，完成年初预算的232.01%。决算数大于预算数的主要原因:城乡社区支出增加。其中:基本支出2137.25万元，占78.97%；项目支出569.06万元，占21.03%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）。年初预算为202.74万元，支出决算为349.93万元，完成年初预算的172.60%，决算数大于预算数的主要原因是办公费等费用增加。

2.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）物价管理（项）。年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%。

3.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）事业运行（项）。年初预算为64.53万元，支出决算为67.83万元，完成年初预算的105.11%，决算数大于预算数的主要原因是事业人员增加，相应的事业运行费用增加。

4.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。年初预算为205万元，支出决算为24.58万元，完成年初预算的11.99%，决算数小于预算数的主要原因是项目支出减少。

5.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。年初预算为2.75万元，支出决算为2.45万元，完成年初预算的89.09%，决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

6．社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）。年初预算为20.55万元，支出决算为21.18万元，完成年初预算的103.06%，决算数大于预算数的主要原因是离退休人员增加。

7．社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为24.07万元，支出决算为24.07万元，完成年初预算的100% 。

8．社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为55.55万元，决算数大于预算数的主要原因是单位年初不做此项预算安排，事后追加预算。

9．社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。年初预算为2.87万元，支出决算为2.87万元，完成年初预算的100% 。

10．卫生健康（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务（项）。年初预算为0.07万元，支出决算为0.31万元，完成年初预算的442.86%，决算数大于预算数的主要原因是新增退休人员独生子女费支出。

11．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为7.62万元，支出决算为7.62万元，完成年初预算的100% 。

12．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为2.34万元，支出决算为2.34万元，完成年初预算的100% 。

13．住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为18.05万元，支出决算为18.05万元，完成年初预算的100% 。

14.住房保障（类）住房改革（款） 提租补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为24.98万元。

15．粮油物资储备（类）粮油事务（款）其他粮油事务（项）。年初预算为129.89万元，支出决算为93.50万元，完成年初预算的71.98%，决算数小于预算数的主要原因是超标稻谷收购处置经费减少。

16.农林水（类）大中型水库移民后期扶持专项（项）。年初预算为244万元，支出决算为80.69万元，完成年初预算的33.07%，决算数小于预算数的主要原因是水库移民建设项目部分未完工，资金未在本年度内支付。

17.城乡社区（类）小城镇基础设施建设（项）。年初预算为0万元，支出决算为1857.34万元。主要为重点项目咨询费用1458.20万元，以及办理项目日常费用支出28.66万元；服务业专项奖励资金370.48万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出2137.25万元。其中：人员经费513.64万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、离休费、抚恤金、生活补助、奖励金、对其他个人和家庭的补助支出；公用经费1623.61万元，主要包括:办公费、印刷费、咨询水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品服务支出等。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入1.67万元，本年支出1.67万元，年末结转和结余0万元。为抗疫特别国债安排的支出（类）基础设施建设（款）粮食安全（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.67万元，为疫情期间专用设备的购置费用。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

我委没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度，黟县发改委机关运行经费支出1623.61万元，比2020年增加1283.84万元，增幅377.86%，主要原因是咨询费增加所致。

（二）政府采购支出情况。

2021年度，黟县发改委政府采购支出总额146.35万元，其中：政府采购货物支出146.35万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，黟县发改委共有车辆1辆，其中：其他用车1辆；单价50万元以上的通用设备0台（套）；单价100万元以上专用设备0台（套）。
    （四）关于2021年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共3个项目，涉及资金203.5万元，占项目预算总额的84.83%。从评价情况看，通过项目的绩效自评，加强项目预算的绩效跟踪，对项目预算绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，及时发现问题并纠偏，实施的项目达到了预期绩效目标。

组织对2021年度部门整体支出开展绩效自评。评价结果显示，我委根据年初工作规划和重点工作安排，积极履职，强化管理，完成了年度工作目标，并在项目的实施过程中做到了管理规范，操作透明，运行高效，服务优质，促进了行政管理能力的提升。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

    发改委在2021年度部门决算中反映“项目争取前期工作经费”、“十四五”规划编制工作经费”、“边远山区应急粮食保障经费”等3个项目绩效自评结果。

项目争取前期工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为50万元，执行数为50万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是实现了GDP、服务业增加值、固定资产及重点项目投资有序增长；二是监督权力运行，规范招投标市场秩序，保障改善民生支出，稳定物价指数。发现的主要问题及原因：一是预算绩效管理体系不健全，尚无规范的绩效管理工作流程和操作细节；二是全面推进预算绩效管理工作贯彻落实不到位。下一步改进措施：一是建立分级分类、使用高效、便于操作的实施细则，制定项目绩效问责制，加快形成“用钱必问效，无效必问责”的机制；二是高度重视，加强领导，精心组织，逐步推开，实现预算绩效目标全覆盖。

十四五”规划编制工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为60万元，执行数为60万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：形成黟县国民经济和社会发展第十四个五年规划总体发展思路、规划纲要、重大项目库文本，完成总体发展思路、规划纲要、重大项目库3项编制工作。下一步改进措施：在编制过程中要广泛听取、征集社会各界的意见和建议，要与主导产业发展、乡村振兴等重点任务相衔接，确保规划既符合中央省市精神又切合本县实际，既顺应时代潮流又满足人民期待，引领推进本县高质量发展。

边远山区应急粮食保障经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97.2分。全年预算数为129.89万元，执行数为93.5万元，完成预算的72%。项目绩效目标完成情况：一是超标稻谷收购处置，保障了我县粮农种粮收益，不出现“卖粮难”现象，确保粮食安全省长责任制落实到位；二是按照上级部门“建立边远山区粮食应急供应体系”的要求，在边远山区设立了5个粮食应急供应点和17个成品粮预约销售点，建立大米300吨、菜籽油30吨的应急成品粮油储备，为应急状态下山区购买粮食提供便利；三是新增1000吨县级储备粮，解决县级储备粮数量不足的问题并确保4000吨县级储备粮“数量真实、质量良好、储存安全”及常储常新，实现我县各级储备粮有效监管和粮食市场平稳有序。发现的主要问题及原因：一是绩效指标设定不够细化和量化；二是由于市场的不确定性因素影响，粮油物资储备经费预算数与决算数存在偏差。下一步改进措施：一是加强部门预算执行管理，进一步完善细化预算绩效指标和标准体系；二是提早编制部门预算，延长预算编制时间，实现细化预算，提高预算的科学性和准确性。

3.部门评价项目绩效评价结果。

《2021年“边远山区应急粮食保障项目”绩效评价报告》、见“第五部分附件”。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

2021年“边远山区应急粮食保障项目”绩效评价报告

根据黟县财政局《关于做好2022年县级预算支出绩效评价工作的通知》（黟财绩〔2022〕3号）文件精神，黟县发展和改革委员会（以下简称“本委”）成立评价工作小组，在工作总结和数据收集、整理、汇总、分析等各项工作的基础上，对预算资金使用、管理和效益情况进行自评，形成2021年度边远山区应急粮食保障经费绩效评价报告如下。

一、项目基本情况

    （一）项目背景

依据《安徽省超标稻谷处置管理办法》、《粮油仓储管理办法》、《关于增加县级储备粮规模的批复》、《关于调整县级储备粮入库成本的通知》的文件精神，设立粮食专项资金，主要用于粮食县级储备粮的保管、4000吨县级储备到期轮换销售价差、出库及定额损耗费用、粮油应急检测、粮食工作专项经费等。

   本委为粮食和物资经费保障工作业务主管部门，负责专项资金立项、年度预算编制，组织资金申报、维修项目遴选等，提出专项资金分配建议方案，实施全过程预算绩效管理，开展监督检查。

（二）项目绩效目标

  2021年边远山区应急粮食保障经费总体目标是保障我县粮食和物资储备事业正常运转，粮油安全保障能力获得提升，粮食和物资储备效能增强，行政监管能力提高，治理体系和治理能力现代化顺畅推进，粮食产业高质量发展。

二、绩效评价工作开展情况

（一）评价目的和对象

本次绩效评价重点围绕粮食和物资经费保障总体目标，对照国家和省市粮食和物资经费保障政策，以及粮食和物资发展规划、财政事权与支出责任划分等要求，综合评价专项资金及各类项目设立的必要性、资金投入方式的科学性、资金分配的合理性等内容，总结经验，查找问题，分析原因，提出改进措施，为完善相关管理办法、调整财政支持方式、优化专项资金配置效率和使用效益提供参考依据。

本次绩效评价对象是本委“2021年边远山区应急粮食保障”项目，评价范围涉及粮食和物资主管部门，重点评价其在项目立项、预算管理、资金分配、项目组织、绩效管理、监督检查、评估验收等方面是否合法合规、是否有效发挥部门职能作用，以及专项资金整体产出和效益情况。

（二）评价原则和指标体系

边远山区应急粮食保障项目主要统筹城乡粮食和物资资源均衡配置，逐步完善粮食和物资经费保障机制，推动粮食和物资事业持续健康发展。边远山区应急粮食保障是县级支付、已连续实施多年，本次评价坚持“全面兼顾、突出重点、点面结合”原则，采取现场评价和非现场评价相结合的方式开展。一是从群众受益角度，以成品粮保管费为评价重点，实施综合评价。二是从企业日常运转角度，实施储备粮保管和利息补贴为评价重点，从县粮食购销有限公司会计账务进行分析，实施非现场评价。三是从企业仓库安全维护角度，综合考量项目类别、资金额度覆盖面等因素，选定县粮食购销有限公司，实施现场评价。通过掌握项目企业专项资金产出和效益，科学合理度量项目总体产出和效益。

评价小组按照县财政局《黟县项目支出绩效财政评价和部门评价操作规程》( 黟财绩〔2021〕8号)，结合项目特点，研究制定绩效评价指标体系。主要包括决策、过程、产出、效益等3个一级指标，9个二级指标，9个三级指标。一是决策(20分)，主要评价专项资金立项及资金投入分配等情况。二是过程(20 分)，主要评价组织管理、财务管理等情况。三是产出(40分)，主要评价专项资金总体产出数量、质量、时效等情况。四是效益(20分)，主要评价专项资金经济效益、社会效益、可持续影响及受益对象满意度等情况。

（三）评价方式和方法

本次评价采用查阅资料、实地核查等方式，综合运用比较法、因素分析法、公众评判法等方法开展评价。

（四）评价工作过程

根据《2021年边远山区应急粮食保障绩效评价工作方案》，评价工作共分为四个阶段进行。一是前期准备阶段(5月上旬)。评价工作小组与本委粮食和物资储备股、项目办有关业务股室沟通会商，开展评前调研，获取评价工作资料，研究撰写评价工作方案。二是现场评价阶段(5月中旬)。评价工作组先后在全县抽评4所企业，采取工作座谈、现场访谈、实地核查、问卷调查等形式开展现场评价。三是撰写报告阶段(5月底前)。评价工作组汇总分析现场评价数据资料，总结成效、梳理问题，形成初步评价结论，与本委分管领导交换意见，并修改完善形成正式评价报告。四是报告反馈和资料归档阶段(6月底前)。按要求及时向县财政局反馈评价报告，及时整理绩效评价资料并归档。

三、综合评价情况及评价结论

   （一）绩效目标完成情况

   项目实施实现《2021年边远山区应急粮食保障经费实施方案》提出的项目实施目标。从相关产出和效益指标分析，专项资金对推动粮食和物资持续健康发展发挥积极作用，促进粮食和物资工作健康发展。

   （二）综合评价结论

评价工作小组按照评价工作方案，重点围绕项目决策、过程、产出和效益四个方面，根据县粮食和储备股、各粮食企业提供的有关资料，结合与有关股室、座谈调研以及对部分重点抽查项目的现场核实情况，按照项目类别、指标级次等进行结构分析。根据《2021年“边远山区应急粮食保障经费”项目绩效评价指标体系》的评分，该项目得分为97.2分,评价等级为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。本委落实边远山区应急粮保障供应工作经费、县级储备粮保管、利息补贴、成品粮保管费、工程款及各类补助资金。2021年黟县“边远山区应急粮食保障经费”项目预算资金129.89万元，实际使用资金129.89万元，预算资金执行率100%。实际使用资金93.5万元，资金使用率72%。

（二）项目过程情况。本委为经费保障工作业务主管部门，负责专项资金立项、年度预算编制，组织资金申报、维修项目遴选等，提出专项资金分配建议方案，实施全过程预算绩效管理，开展监督检查，指导监管县内各粮食企业等。

（三）项目产出情况。2021年边远山区应急粮食保障经费总体目标是保障我县粮食和物资储备事业正常运转，2个粮食应急加工企业和5个粮食应急供应点的运转，确保山区群众在大雪封山时不断粮；省级粮食储备库器材库和钢架棚项目工程款（抗疫国债）16700元，保障县省级粮食储备库安全生产；每季度县级储备粮贷款利息、补贴569126.65元均用于县级储备粮正常运转；受灾粮食企业仓库维修项目资金228452.38元，多方面加强粮食和物资储备企业保障，促进粮食和物资发展和均衡水平的提高，成品粮保管费69000元，用于保管好县级成品粮。

（四）项目效益情况。确保我县粮农种粮收益，不出现“卖粮难”现象，确保粮食安全省长责任制落实到位。我县4000吨县级储备粮“数量真实、质量良好、储存安全”及常储常新，实现我县各级储备粮的有效监管和粮食市场平稳有序。

五、主要经验及做法

一是加强资金核算管理，坚持资金专款专用。每次申报专项资金计划，由粮食购销有限责任公司提交经费明细申报材料，细化资金用途，经本委粮食和物资储备股审核，分管领导确认后向财政申报资金计划，确保了资金支付有效、合理、规范，专款专用。二是加强监督管理，强化过程控制。对县级储备粮的轮换销售采用公开竞价的方式，督促轮换进度，对项目资金使用过程进行跟踪，监督。

六、存在问题及原因分析

主要受新冠疫情影响，粮食和物资储备专项检查和培训项目等未能如期开展，其次是部分项目绩效评价缺乏合理性和科学性，影响得分的主要指标是支付进度率。

黟县发改委2021年度一般公共预算财政

拨款“三公”经费支出决算情况说明

    一、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

单位：万元

    二、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

黟县发改委2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为17.8万元，支出决算为14.2万元，完成预算的79.78%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。为全面反映“三公”经费支出，本次公布的“三公”经费决算为部门汇总数，包含单位本级和所属单位。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

黟县发改委2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元;公务接待费支出决算13.8万元，占97.78%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.4万元，占2.22%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，与2021年度预算相比，无增减。2021年黟县发改委因公出国（境）团组0次，累计出国（境）0人次。

2.公务接待费支出13.8万元, 与2021年度预算相比，减少3万元，下降17.86%，下降的原因是厉行节约。该费用主要是用于接待上级主管部门来我委指导、检查工作，其他区县发改相关部门来我委工作交流等公务往来支出接待。经费使用贯彻中央八项规定和安徽省实施细则，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《安徽省省直机关公务接待管理暂行办法》（财行〔2014〕2066号）相关规定。

3.公务用车购置及运行维护费支出0.4万元，与2021年度预算相比，下降了0.6万元。其中，2021年没有安排公务用车购置费。公务用车运行维护费，包括车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，主要用于下乡监督检查项目等工作。截至2021年12月31日，黟县发改委机关及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。