第三部分 2023年部门预算情况说明

一、关于2023年收支预算总体情况说明

    按照综合预算的原则，黟县柯村镇人民政府所有收入和支出均纳入部门预算管理。黟县柯村镇人民政府2023年收支总预算1461.83万元，收入仅包括一般公共预算拨款收入，支出包括：支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、住房保障支出。

二、关于2023年收入预算情况说明

    本年收入1461.83万元，主要包括：一般公共预算拨款收入1461.83万元，占100%，比2022年预算增加772.89万元，增长112.19%，增长原因主要是城乡社区支出增加。

三、关于2023年支出预算情况说明

    黟县柯村镇人民政府2023年支出预算1461.83万元，比2022年预算增加772.89万元，增长112.19%，增长原因主要是城乡社区支出增加。其中，基本支出541.14万元，占37%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出920.69万元，占63%，主要用于村级组织运转、高校毕业生到基层任职的补助、独生子女保障、公路养护及优抚等。

    四、关于2023年财政拨款收支预算总体情况说明

黟县柯村镇人民政府2023年财政拨款收支预算1461.83万元。收入按资金来源分为：一般公共预算拨款1461.83万元；按资金年度分为：本年财政拨款收入1461.83万元，上年结转收入0万元。支出按功能分类分为：一般公共服务支出255.97万元，占17.5%；社会保障和就业支出84.7万元，占5.8%；卫生健康支出24.33万元，占1.7%；住房保障支出43.78万元，占2.99%；城乡社区支出694.37万元，占47.50%；农林水支出340.35万元，占23.28%；交通运输支出18.34万元，占1.25%。

五、关于2023年一般公共预算财政拨款情况说明

（一）一般公共预算拨款规模变化情况。

黟县柯村镇人民政府2023年一般公共预算支出1461.83万元，比2022年预算增加772.89万元，增长112.19%，主要原因：城乡社区支出增加。

（二）一般公共预算拨款结构情况。

一般公共服务支出255.97万元，占17.5%；社会保障和就业支出84.7万元，占5.8%；卫生健康支出24.33万元，占1.7%；住房保障支出43.78万元，占2.99%；城乡社区支出694.37万元，占47.50%；农林水支出340.35万元，占23.28%；交通运输支出18.34万元，占1.25%。

（三）一般公共预算拨款具体使用情况。

    1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2023年预算255.97万元，比2022年预算减少241.14万元，下降48.51%，下降原因主要是保障单位正常运转的人员工资等基本支出自然减少。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023年预算49.56万元，比2022年预算增加20.3万元，增长69.38%，增长原因主要是养老金支出随工资基数增长及人员增加。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2023年预算24.78万元，比2022年预算增加10.15万元，增长69.38%，增长原因主要是职业年金支出随工资基数增长及人员增加。

4.社会保障和就业支出（类）优抚（款）其他优抚支出（项）2023年预算5.41万元，比2022年预算增加5.41万元，增长原因主要是优抚对象及范围增加。

    5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2023年预算4.94万元，比2022年预算增加2.15万元，增长77.06%，增长原因主要是社保随工资基数增长。

    6.卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）2023年预算10.6万元，比2022年预算增加10.46万元，增长7471.43%，增长原因主要是计划生育事务支出增加。

    7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2023年预算8.8万元，比2022年预算增加1.29万元，增加17.18%，增长原因主要是医疗保险等支出随工资基数增长。

    8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2023年预算4.93万元，比2022年预算增加1.22万元，增长32.88%，增长原因主要是新人员考录及事业医疗保险随工资基数增长。

    9.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）2023年预算694.37万元，比2022年预算增加694.37万元，增长100%，增长原因主要是城乡社区公共设施建设增加。

    10.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）2023年预算132.8万元，比2022年预算增加20.94万元，增长18.72%，增长原因主要是新人员考录。

    11.农林水支出（类）农业农村（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）2023年预算15.56万元，比2022年预算增加15.56万元，增长100%，增长原因主要是新增高校毕业生到基层任职。

    12.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）2023年预算191.99万元，比2022年预算增加191.99万元，增长100%，增长原因主要是增加对村民和村党支部的补助支出。

    13.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）2023年预算18.34万元，比2022年预算增加18.34万元，增长原因主要是新增公路管护养护支出。

    14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2023年预算43.78万元，比2022年预算增加21.84万元，增长99.54%，增长原因主要是新人员考录及公积金随工资基数增长。

六、关于2023年一般公共预算基本支出情况说明

    黟县柯村镇人民政府2023年一般公共预算基本支出541.14万元，其中：

    工资福利支出464.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

    商品和服务支出64.95万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、公务接待费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出。

    对个人和家庭的补助12.12万元，主要包括：退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

七、关于2023年政府性基金预算拨款情况说明

    黟县柯村镇人民政府2023年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、关于2023年国有资本经营预算拨款情况说明

    黟县柯村镇人民政府2023年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2023年项目支出表的说明

    黟县柯村镇人民政府2023年没有使用一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款、财政专户管理资金和单位资金安排的项目支出。

十一、关于2023年政府购买服务支出表的说明

    黟县柯村镇人民政府2023年没有安排政府购买服务支出。

十二、关于2023年“三公”经费预算情况说明

    为全面反映“三公”经费支出，本次公开的“三公”经费预算为部门汇总数。2023年，黟县柯村镇人民政府机关本级和局属单位“三公”经费支出预算30.3万元，比2022年预算减少1.5万元，下降4.71%。其中因公出国（境）费0元，公务接待费30.3万元，公务用车购置及运行费0万元。具体情况如下：

因公出国（境）费。支出预算0万元，与上年持平。经费使用严格执行《黟县市直党政机关因公临时出国经费管理办法》相关规定。需要说明的是，该项经费根据外办批准的因公临时出国（境）计划，年初预算统一安排到市外办，不安排到部门，由市外办统筹安排并由市外办集中公开。

公务用车购置及运行费。支出预算0万元，与2022年预算持平。经费使用严格按照中央、省和市有关公务用车配备使用管理制度执行。

公务接待费支出30.3万元。支出预算30.3万元，比2022年预算减少1.5万元，下降4.71%，主要原因是厉行节约，压缩就餐费。经费使用安排积极贯彻落实中央八项规定,严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《黟县市直机关公务接待费管理暂行办法》等相关规定。

十三、其他重要事项情况说明

（一）项目及绩效目标情况

1.“各村及社区独保费”项目。

（1）项目概述。进一步完善有利于人口和计划生育事业发展的经济社会政策，推动人口计生工作转型发展，落实领取独生子女父母光荣证的独保费及企业退休职工计划生育奖励政策。

（2）立项依据。安徽省人口与计划生育条例第五章第三十九条、黄政秘[2017]40号。

（3）实施主体和起止时间。实施主体为黟县柯村镇人民政府；起止时间为2023年1月1日-12月31日。

（4）项目内容。对农村只有一个子女或两个女孩的计划生育家庭，夫妇年满60周岁以后，给予奖励扶助。

（5）年度预算安排。财政预算拨款2.02万元。

（6）绩效目标和指标。绩效目标为全面兑现2023年度独保费240元/人/年；指标包含三级指标，一级指标为产出指标、效益指标及满意度指标，二级指标包含数量、质量、时效、成本、社会、可持续及满意度指标，三级指标包含独保费发放人数、独保费发放金额、完成独保费发放的实效和质量、完成独保费发放的时间、镇计生部门摸排造册、增加群众收入、群众满意度、发放至独生子女年满16周岁、群众满意度。

2.“村组织运转及干部报酬”项目。

（1）项目概述。村级组织运转及干部报酬经费包括村级组织运转的一切经费支出和村级干部报酬支出。保障村级组织安全平稳运行，保障村级组织有序开展日常工作。

（2）立项依据。保障村级组织安全平稳运行；有序开展日常工作。

（3）实施主体和起止时间。实施主体为黟县柯村镇人民政府；起止时间为2023年1月1日-12月31日。

（4）项目内容。村级组织开展日常工作。

（5）年度预算安排。财政预算拨款191.99万元。

（6）绩效目标和指标。绩效目标为保障村居工作正常运行；指标包含三级指标，一级指标为产出指标、效益指标及满意度指标，二级指标包含数量、质量、时效、成本、经济、社会、可持续及满意度指标，三级指标完成目标工作的比例、完成工作目标的实效和质量、完成目标工作的时间、开展工作所需经费、对推动经济发展的影响、对社会发展的影响、对农村的长远影响、社会及政府的满意度。

3.“农村公路养护”项目。

（1）项目概述。对农村公路进行日常养护。

（2）立项依据。农村公路管养工作是关系到农村公路的顺畅通行、群众的生活、生产正常出行及公路沿线广大地区的经济发展。

（3）实施主体和起止时间。实施主体为黟县柯村镇人民政府；起止时间为2023年1月1日-12月31日。

（4）项目内容。对全镇区域内的农村公路进行养护。

（5）年度预算安排。财政预算拨款18.34万元。

（6）绩效目标和指标。绩效目标为加强农村公路管理和养护，改善镇域内交通环境；指标包含三级指标，一级指标为产出指标、效益指标及满意度指标，二级指标包含数量、质量、时效、成本、社会、可持续及满意度指标，三级指标养护村道里程、养护乡道里程、路产权及隐患排查情况、养护完成时间、养路投入经费、对社会发展的影响、对农村经济发展的影响、群众满意度。

4.“优抚”项目。

（1）项目概述。为全镇义务兵家属和部分享受国家抚恤补助的重点优抚对象发放优待金补助。

（2）立项依据。《退役士兵安置条例》、《安徽省重点优抚对象享受普惠加优待规定》的通知（民优字2013]128号）和《安徽省退役军人事务厅、安徽省财政厅、安徽省军区动员局关于进一步做好义务兵家庭优待金发放工作的通知》（皖退役军人发[2021]18号）。

（3）实施主体和起止时间。实施主体为黟县柯村镇人民政府；起止时间为2023年1月1日-12月31日。

（4）项目内容。为全镇义务兵家属和部分享受国家抚恤补助的重点优抚对象发放优待金补助，保障他们的普惠优待。

（5）年度预算安排。财政预算拨款5.41万元。

（6）绩效目标和指标。绩效目标为为全镇义务兵家属和部分享受国家抚恤补助的重点优抚对象发放优待金补助，保障他们的普惠优待，提升他们的生活水平和生活质量，提升他们获得感和满意度；指标包含三级指标，一级指标为产出指标、效益指标及满意度指标，二级指标包含数量、质量、时效、成本、经济、社会、生态、可持续及满意度指标，三级指标包含为全镇义务兵家属和部分享受国家抚恤补助的重点优抚对象发放优待金补助、认真核实人数、足额打卡发放、数据库录入符合要求、优抚项目实施进度按照计划实施，采取一次性发放的办法，及时足额发放到优抚对象账户、项目资金实行退役军人事务部门审定人员标准，财政部门审核并划拨经费，代发银行打卡发放的方式，减少人工成本、有效提高了他们的家庭生活水平，同时也拉动了内需，繁荣了当地经济、通过项目实施，不断提升了义务兵家属和优抚对象的生活水平、生活质量和个人对党和政府的拥护和支持，减少了涉军群体的信访量，并通过形式多样的宣传活动，不断提高全社会对优抚对象为国防和军队事业所做出的特殊贡献的认可度，关心关爱优抚对象的社会氛围得到显著改善，社会各界评价良好、通过项目实施，义务兵家属和重点优抚对象的生活环境得到改善，家庭居住环境得到改善，基层贫困优抚对象生产生活环境得到显著提升，优抚服务载体和服务质量得到显著改善，生态效益显著提升、通过项目实施，让广大义务兵家属和优抚对象感受到党和政府的温暖，号召全社会关心支持优抚事业，在全社会营造关心关爱优抚对象的良好氛围，增强优抚对象的荣誉感、获得感，鼓励更多的社会青年踊跃参军，现役军人精忠报国，为实现强国梦强军梦做出贡献；增强了项目实施的可持续发展动力，取得了良好的社会效果、义务兵家属和部分享受国家抚恤补助的重点优抚对象满意度在85%以上。

5.“本土大学生后备干部工资及社保费”项目。

（1）项目概述。本土大学生后备干部工资及社保费。

（2）立项依据。关于征求《黟县选聘一村一名本土大学生后备干部实施办法（试行）（征求意见稿）》的函。

（3）实施主体和起止时间。实施主体为黟县柯村镇人民政府；起止时间为2023年1月1日-12月31日。

（4）项目内容。保障村级运转。

（5）年度预算安排。财政预算拨款15.56万元。

（6）绩效目标和指标。绩效目标为按序时完成村级目标工作；指标包含三级指标，一级指标为产出指标、效益指标及满意度指标，二级指标包含数量、质量、时效、成本、经济、社会、可持续及满意度指标，三级指标包括完成工作目标比例、完成目标工作的实效和质量、完成目标工作的时间、开展工作所需经费、对推动农村经济发展的影响、对社会发展的影响、对农村发展的长远影响、政府及群众满意度。

6.“体制经费”项目。

（1）项目概述。用于体制内运行经费。

（2）立项依据。依工作任务安排。

（3）实施主体和起止时间。实施主体为黟县柯村镇人民政府；起止时间为2023年1月1日-12月31日。

（4）项目内容。保障体制运行。

（5）年度预算安排。财政预算拨款37.37万元。

（6）绩效目标和指标。绩效目标为保障体制正常运行；指标包含三级指标，一级指标为产出指标、效益指标及满意度指标，二级指标包含数量、质量、时效、成本、经济、社会、生态、可持续及满意度指标，三级指标包括完成体制内目标工作比例、完成体制内工作质量、完成环境整治工作时间、开展工作所需经费、对农村经济发展的影响、对社会发展的影响、对生态发展的影响、对环境的长远影响、政府及群众满意度。

7.“体制结算”项目。

（1）项目概述。用于体制内运行经费。

（2）立项依据。依工作任务安排。

（3）实施主体和起止时间。实施主体为黟县柯村镇人民政府；起止时间为2023年1月1日-12月31日。

（4）项目内容。保障全年财政收入。

（5）年度预算安排。财政预算拨款400万元。

（6）绩效目标和指标。绩效目标为保障前年财政收入；指标包含三级指标，一级指标为产出指标、效益指标及满意度指标，二级指标包含数量、质量、时效、成本、经济、社会、生态、可持续及满意度指标，三级指标包括完成全年财政收入比例完成全年财政收入的质量 、完成全年财政收入的时间、完成全年财政收入所需经费、对全镇经济发展的影响、对社会发展的影响、对生态发展的影响、长期保障机构运行 、群众满意度 。

8.“体制安排”项目。

（1）项目概述。用于体制内运行经费。

（2）立项依据。依工作任务安排。

（3）实施主体和起止时间。实施主体为黟县柯村镇人民政府；起止时间为2023年1月1日-12月31日。

（4）项目内容。保障政府机构运行，经费拨款。

（5）年度预算安排。财政预算拨款250万元。

（6）绩效目标和指标。绩效目标为保障政府机构运行，经费拨款；指标包含三级指标，一级指标为产出指标、效益指标及满意度指标，二级指标包含数量、质量、时效、成本、经济、社会、生态、可持续及满意度指标，三级指标包括完成政府目标任务、完成政府目标工作的质量 、完成政府目标工作的时间、开展工作所需经费、对全镇经济发展的影响 、对全镇社会发展的影响、对全镇生态发展的影响 、长期保障政府机构运行、群众满意度。

（二）机关运行经费

    2023年黟县柯村镇人民政府本级1家行政单位的机关运行经费财政拨款预算985.65万元，比2022年增加689.95万元，增长233.32%，增长主要原因是人员增加，经费增加。

（三）政府采购情况

    黟县柯村镇人民政府2023年（各）单位政府采购预算总额482万元。其中：政府采购货物预算17.5万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算464.5万元。

（四）国有资产占有使用情况

    截至2022年12月31日，黟县柯村镇人民政府固定资产总金额292.73万元，较上年增加11.71万元，其中，土地、房屋及构筑物235.56万元、设备41.78万元、其他资产15.39万元。未车改事业单位车辆0辆，其中，一般公务用车0辆。

    2023年部门预算安排购置单位价值50万元以上的通用设备0台（套），购置费0万元；安排购置单位价值100万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

（五）绩效目标设置情况

    黟县柯村镇人民政府2023年8个项目实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款920.69万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金，主要包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入。

二、财政专户管理非税收入：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。

三、其他收入：指除了财政拨款收入、财政专户管理非税收入等以外的收入。

四、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。

五、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。